Vad säger en kassaflödesanalys?

Kassaflödesanalysen visar pengar in och pengar ut under en viss tidsperiod. Den består av en uppställning av inbetalningar och utbetalningar, som beskriver hur företagets likvida medel har förändrats under perioden. Det är ett enkelt sätt att åskådliggöra förändringar i verksamheten.

Läs mer

Hur räknar jag ut kassaflöde?

Fritt kassaflöde räknas enklast ut genom någon av följande formler:

1. Kassaflöde från verksamheten (efter förändring i rörelsekapital)-kassaflöde från investeringsverksamheten.
2. Rörelseresultat-betald skatt-avskrivningar(både på materiella- och immateriella tillgångar)-förändring i rörelsekapital-capex.

Man kan också fråga vad ingår i kassaflödet? Kassaflöde visar betalningsströmmarna i företag

Kassaflöde eller betalningsströmmar är företags flöde av pengar i kassan och visar in- och utbetalningar under en tidsperiod, vanligen räkenskapsåret.

Vilka konton ingår i kassaflödesanalys?

vilka kontoningårkassaflödesanalys

Vilka konton ingår i Kassaflödesanalysen

Variabelnamn	Konton / formel
K1.3 Finansiella intäkter	-{8000-8069,8100-8169,8200-8269,8300-8369,8390-8399,8430-8431,8820-8829}
K1.4 Finansiella kostnader	-{8400-8429,8432-8449,8460-8480,8490-8799,8830-8849}
K1.5 Skatt	-{8900-8989}

Med hänsyn till detta, när ska man ha kassaflödesanalys? Större företag/koncerner, enligt Årsredovisningslagens definition (80Mkr omsättning m.m.) i ÅRL 1:3, är skyldiga att bifoga en kassaflödesanalys i sin års- och/eller koncernredovisning medan mindre företag får lov att göra det frivilligt.

Är Likviditet och kassaflöde samma sak?

Med kassaflöde avses kontanter som strömmar in i och ut ur företaget, dvs. "flöde". Till skillnad från likviditeten ger kassaflödet dock inte i sig en tillförlitlig bild av företagets betalningsberedskap. Vad är en Rörelseskuld? Rörelseskulder är avsättningar och kortfristiga skulder som till exempel leverantörsskulder. Det egna kapitalet utgörs av dels det kapital som ägarna satt in från början, dels vinstmedel som intjänats i verksamheten.

Vilka poster ingår inte i kassaflödet?

Redovisningsprinciper. Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Likvida medel i kassaflödesanalysen överensstämmer med definitionen av likvida medel i balansräkningen, se not 26. Dessutom, vilka poster påverkar inte kassaflödet?

Det finns några få poster i balansräkningen som inte påverkar kassaflödet. Dessa poster betraktas som "icke-kontanta" eftersom de antingen inte utgör likvida medel eller inte kommer att omvandlas till likvida medel inom det närmaste året. De vanligaste icke-kontanta posterna är fordringar, lager och förutbetalda kostnader. Dessa poster är viktiga att spåra och övervaka, men de har ingen direkt inverkan på företagets kassaflöde.

Med tanke på detta, vilka intäkter påverkar kassaflödet?

De intäkter som påverkar kassaflödet är de som genereras från företagets primära affärsverksamhet. Detta inkluderar försäljning av varor och tjänster, räntor och utdelningar som intjänas på investeringar och alla andra inkomster som genereras från företagets normala verksamhet. Dessa intäkter används vanligtvis för att finansiera företagets driftskostnader och kapitalinvesteringar, och eventuella överskottslikviditeter används vanligtvis för att betala av skulder eller återgå till aktieägarna i form av utdelningar eller återköp av aktier.